La rentabilidad anualizada sobre recursos propios (ROE) de las entidades españolas aumentó hasta el 12,28% en el primer trimestre del año, lo que supone un aumento frente al 11,98% del trimestre anterior y más de un punto porcentual en comparación con la rentabilidad del primer trimestre de 2023, cuando estaba en el 11,26%.

Se trata de datos que se incluyen en las estadísticas supervisoras de las entidades de crédito que el Banco de España ha publicado este miércoles.

Así, estos datos muestras que las ratios de capital del total de entidades de crédito se mantuvieron relativamente estables en el primer trimestre de 2024. La ratio de capital de nivel 1 ordinario (CET1) se situó en el 13,19% –frente al 13,21% del trimestre anterior–; la ratio de Tier 1 en el 14,61% –en comparación con el 14,70%–, y la ratio de capital total se mantuvo en el 17,09% –frente al 17.04%–.

En este periodo, la ratio de capital total de las entidades significativas se situó en el 16,78% y la de las entidades menos significativas en el 22,57%.

La ratio de apalancamiento agregada alcanzó el 5,61% en el primer trimestre de 2024, incrementándose ligeramente respecto al 5,60% del trimestre anterior y también respecto al 5,53% del mismo trimestre del año anterior.

La ratio de cobertura de liquidez del total de entidades de crédito disminuyó, situándose en el 179,79% en el primer trimestre de 2024 respecto al 186,28% del trimestre anterior. El Banco de España explica que la disminución se ha debido tanto a una reducción del colchón de liquidez, como al aumento de la salida neta de liquidez.

Por otro lado, la ratio crédito-depósitos disminuyó ligeramente en el primer trimestre de 2024 respecto al trimestre anterior situándose en el 96,93%, aunque el recorte fue «mucho mayor» respecto al mismo periodo del año anterior, cuando se situaba en el 101,18%.

CALIDAD DE LOS ACTIVOS

La ratio de préstamos dudosos del total de entidades de crédito — excluidos saldos en efectivo en bancos centrales y otros depósitos a la vista en entidades de crédito– prácticamente se estabilizó situándose en el 3,15% en el primer trimestre de 2024, frente al 3,16% del trimestre anterior.

En el primer trimestre de 2024, la ratio de préstamos dudosos de las entidades significativas se mantuvo estable, situándose en el 3,27%. En cuanto a las entidades menos significativas se situó en el 2,64%, cinco puntos básicos menos que el trimestre previo.

Asimismo, la relación entre los préstamos en vigilancia especial (o en ‘fase 2’) y los préstamos totales se mantuvo relativamente estable y se situó en el 6,81% en el primer trimestre de 2024 (frente al 6,82% del trimestre precedente). Si bien, aumentó ligeramente frente al mismo trimestre del año anterior, cuando se situaban en el 6,50%.

Por último, el coste del riesgo aumentó hasta el 1,08% en el primer trimestre de 2024 desde el 1,02% del trimestre anterior.